Nuestra voluntaria asiste al contribuyente Ryan en el sitio. Ella ya ha determinado que el estado civil de Ryan para efectos de la declaración es Soltero, que nadie puede reclamarlo como dependiente y que él tiene 28 años de edad. Consulte la Guía de Referencia para Voluntarios, Crédito por Aportaciones a Cuentas de Ahorros para la Jubilación - Diagrama de Decisión, mientras ella determina si Ryan tiene derecho al crédito.
| La voluntaria dice | Ryan responde | |
| Ryan, su Formulario W-2 muestra que usted contribuyó $1,500 al plan 401(k) de su empleador. ¿Hizo usted alguna aportación a algún otro plan que reúna los requisitos, como un IRA? | No, puse todos mis ahorros en el 401(k) porque mi empleador aporta cantidades iguales a las que yo aporto. | |
| Eso es un gran beneficio. ¿Ha sido usted estudiante de tiempo completo en el año tributario? | No, no he estudiado en varios años. | |
| Bueno, parece que reúne los requisitos para el crédito. Llenaré el Formulario 8880 para ver de cuánto será el crédito. | ¡Qué bueno! | |
| ¿Recibió usted alguna distribución de su plan de jubilación en algún momento en este año tributario o durante los últimos dos años? o ¿tiene planes de recibir alguna distribución antes de la fecha límite para la declaración de impuestos? | Bueno, el año pasado tomé un préstamo a cuenta de mi 401(k) para usarlo como cuota inicial en la compra de un carro. Pero, ya lo pagué por medio de deducciones de nómina. ¿Eso cuenta? | |
| No, su préstamo no se considera una distribución, así que podrá usar los $1,500 de su aportación en el cálculo del crédito. El crédito será un porcentaje de su aportación. Este reducirá la cantidad de su impuesto total, lo que resultará en un mayor reembolso. | ¡Acepto cada centavo! | |