Situaciones Fuera del Alcance de los Servicios de VITA/TCE

Las siguientes son situaciones fuera del ámbito de esta lección. Aunque esta lista no es definitiva, sólo se proporciona para su conocimiento.

• Formulario 8606 requerido
• Aportaciones no deducibles hechas a un IRA tradicional
• Contribuyentes sujetos a un impuesto adicional debido a aportaciones de IRA en exceso
• Distribuciones de la cuenta IRA Roth que sean tributables o parcialmente tributables y distribuciones con Formulario 1099-R, código J o T
• Reinversiones de la IRA que no cumplan con los requisitos de libre de impuestos
• Recaracterizaciones de la conversión Roth IRA
• Contribuyentes que usaron La Regla General para calcular la porción tributable de pensiones y/o anualidades de años anteriores
• El Formulario 1099-R, casilla 7 código de distribución A (distribución de monto global que reúne los requisitos para tratamientos tributarios especiales)