Traslado de Pérdidas (continuación)
Entrevista del Contribuyente y Aplicación de la Ley de Impuestos
Los contribuyentes Jeremy y Janice Smith marcaron el recuadro "Yes" por ingresos de la venta de acciones en la hoja de admisión y entrevista. El voluntario pide detalles.
| El voluntario dice |
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Jeremy responde |
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| Anteriormente comentamos acerca de los dividendos de Pembroke Fund, declarados en el Formulario 1099-DIV. ¿Tuvo usted algún otro ingreso por la venta de acciones, valores u otras inversiones? |
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Sí, vendí unas acciones este año. |
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| ¿Tiene usted el formulario 1099 correspondiente? |
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Sí, tengo este Formulario 1099-B y el estado de cuenta del bursátil. |
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| Hace unos momentos me dio este formulario 1099-DIV de un fondo mutualista y estos formularios 1099-B de las acciones que vendió. Ya incluimos la distribución de ganancia de capital del fondo mutualista cuando ingresamos los dividendos. Ahora pondremos la información de la venta de las acciones. Veo que el estado de cuenta del bursátil contiene los detalles que necesito sobre la venta, pero ¿sabe usted cuándo compró las acciones de Purdue? |
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Compré las acciones de Purdue el 13 de julio del año 2000. |
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| Veo que la fecha de venta fue el 10 de marzo del año tributario actual. Ello significa que el periodo de tenencia de la acción fue más de un año. A eso se le llama largo plazo y determina tanto el lugar donde se debe declara la información y la tasa de impuestos sobre cualquier ganancia. Ahora, ¿sabe usted la base de las acciones? |
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¿Qué es eso? |
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| Es lo que le costaron a usted, incluyendo los honorarios o las comisiones del bursátil. |
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Sí, costaron $10,053, además de que tuve que pagar $35 de honorarios. |
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| ¿Ha tenido algún otro costo, dividendos de acciones o divisiones de acciones relacionadas con las acciones desde entonces, tales como tarifas adicionales? |
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No, eso es todo. Espere, cuando las vendí tuve que pagar otros $35. |
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| Eso significa que la base de las acciones es $10,088. El Formulario 1099-B muestra que usted recibió una ganancia bruta de la venta de $8,859 cuando vendió las acciones, así que los $35 que usted pagó en la venta ya fueron incluidos. Pondremos todos estos números en esta hoja de trabajo del software de impuestos. Después de que yo ingrese estas otras transacciones del estado de cuenta del agente bursátil, obtendremos una ganancia o pérdida neta final en el Formulario 8949 y el Anexo D. Esto determinará el monto que se va a declarar en el Formulario 1040. |
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| Indique las repuestas de Jeremy a estas preguntas en la hoja de admisión y entrevista. |
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